EBP Gestion Commerciale : Les règlements client et fournisseurs
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00:00Nous allons voir un nouveau tutoriel sur BP Gestion Commerciale 2016 sur les règlements
00:11clients et les nouveautés proposées par rapport aux fonctionnalités des règlements,
00:18notamment ce que l'on appelle les créances douteuses, ensuite les créances irrécouvrables
00:25et nous verrons comment ensuite effectivement au niveau du transfert comptable, nous verrons
00:40également comment au niveau du transfert comptable lors des remises en banque et bien
00:45EBP prend en compte je dirais toutes ces situations par rapport à vos créances et
00:55bien comptablement il est capable au jour d'aujourd'hui de les prendre en compte au
01:01niveau de EBP compta.
01:02Alors premier cas de figure que nous allons voir à travers les règlements des factures
01:08donc ici nous avons donc plusieurs factures pour le client DUS, nous allons voir premier
01:13cas de figure et bien le règlement d'une facture, donc première façon de procéder
01:21au règlement, ici on fait bouton droit et vous avez nouveau règlement, donc automatiquement
01:28lorsque vous positionnez sur la facture vous voyez il est capable, voilà donc là on a
01:32le montant et en fait il a déjà affecté tout seul ici vous voyez le règlement, donc
01:38là ce qu'il faut surtout ne pas oublier c'est ici indiquer et bien que la banque dans
01:45laquelle vous voulez affecter votre règlement, donc si vous avez plusieurs banques et bien
01:49vous choisissez la banque que vous souhaitez sinon vous affectez votre banque principale,
01:54donc là bien sûr il faut avoir créé votre banque au préalable et ensuite donc effectivement
02:00là on va prendre, vous voyez au niveau de la comptabilisation puisque maintenant il
02:05faut absolument faire ce qu'on appelle une remise en banque, alors soit vous dites en
02:09tant que règlement voilà et après on verra qu'au niveau d'une remise en banque il sera
02:13aussi capable de prendre en tant que règlement sinon vous prenez ce qu'on appelle par l'intermédiaire
02:19d'une remise en banque et ensuite donc effectivement et bien vous lancerez ce qu'on appelle une
02:24remise en banque avec les différents modes de règlement de vos clients et lui en fait
02:29il va traiter je dirais tous les règlements de vos clients, donc là par exemple je vais
02:36laisser en tant que règlement, je fais alors je fais d'abord enregistrer, je valide mon
02:43règlement voilà et en fait voilà donc là mon montant est bien affecté donc ça c'est
02:50le cas le plus simple, ensuite on va prendre un autre cas de figure où effectivement
02:55vous recevez un règlement qui correspond à plusieurs factures, alors donc là on va
03:01dans règlement cette fois-ci et dans règlement vous avez ici vous voyez pour les clients
03:08alors ce que je vous montre pour les clients est également valable pour les fournisseurs
03:12donc en fait c'est exactement la même procédure, donc là je fais ajouter, donc là en fait
03:21on va choisir le client, voilà donc là j'ai le solde du client, donc le client vous voyez
03:27me doit vous voyez ici échéance du 471,12€ et alors après en fait on verra, ici ce qu'on
03:34appelle des recouvrables, c'est à dire que moi j'avais déjà fait une simulation, donc
03:38là en fait pour l'instant voilà donc là c'est vraiment le solde total et je vais considérer
03:44que effectivement en mettant, vous voyez il m'a fait un règlement de deux factures,
03:48vous voyez les 120 et 126, donc là en fait, donc moyen de paiement, alors c'était en
03:54virement c'est pas, mais je peux très bien dire qu'en fait il m'a fait un chèque et
03:59ici je vais prendre les 226, voilà, pareil je sélectionne bien ma banque, voilà et là
04:10je coche, voilà, alors vous voyez donc là c'est pas grave, il détecte que normalement
04:16c'était en virement c'est pas, mais ça ne m'empêche pas de continuer et puis ça peut
04:21vous arriver, donc sélectionner les deux factures, vous voyez donc solde du 0, donc
04:28là je valide mon règlement, voilà, il me fait oui et en fait ici maintenant si je
04:35regarde, donc là c'est toute ma liste de mes règlements, mais au niveau de mes factures
04:40si je regarde, voilà, vous voyez donc là les 126 et les 120 ont bien été soldés,
04:44donc ça c'est la deuxième possibilité, effectivement, lorsque vous avez donc un règlement
04:51qui correspond à plusieurs factures, et bien effectivement il faut absolument aller dans
04:57règlement, alors pareil pour les achats, donc pour les achats, voilà, donc là vous
05:01voyez donc c'est le même principe, donc quand vous avez réglé un fournisseur, si vous
05:05réglez qu'une facture, donc là vous faites nouveau règlement, voilà, donc là tout
05:10est fait, vous voyez il a bien sélectionné la facture, donc là je vais sélectionner
05:17la banque avec laquelle je règle, je valide, voilà, et j'enregistre, voilà, et donc là
05:26en fait je fais fermer, voilà, donc là je le fais parce qu'au moins comptablement après
05:30on verra effectivement bien aussi bien au niveau des règlements fournisseurs et clients
05:37comment lui le prend en compte, voilà, donc là je fais pareil pour les règlements,
05:43donc règlement, ici maintenant je vais dans, ici vous voyez, règlement fournisseur, je
05:49fais ajouter, voilà, je prends mon fournisseur, voilà, et là vous voyez il m'en reste 117,60€
05:59qui correspond bien à ces deux factures, donc ici je vais dire, mettons, là je le
06:04règle par chèque, j'indique avec quelle banque je règle, voilà, je tape ici mon
06:12montant, voilà, et là je sélectionne mes deux factures, voilà, et là je n'ai plus
06:24qu'à valider mes règlements, alors vous ne risquez rien par rapport à l'avisation
06:30puisque vous voyez vous avez la fonction dévalider, donc voilà, donc là, voilà maintenant
06:34si je regarde bien même pareil au niveau de mes achats, vous voyez toutes mes factures
06:38sont soldées, donc, alors après on verra les cas particuliers comme les créances douteuses
06:43et les créances irrécouvrables, maintenant quand tout se passe je dirais normalement,
06:49et bien il faut faire ce qu'on appelle des remises en banque, alors il faut le faire
06:53aussi bien pour les clients que pour les fournisseurs, voilà, et dans les fournisseurs ça s'appelle
07:00décaissement, c'est pour ça que j'ai fait exprès de faire des règlements fournisseurs,
07:03donc je vais d'abord procéder, alors à des remises en banque, alors ça a le nom de remise
07:07en banque mais c'est pour que comptablement on verra après effectivement les écritures
07:11comptables, ça soit bien pris en compte, donc là je fais ajouter, ici je dis dans
07:17quelle banque, voilà, je veux prendre en compte mes règlements, alors j'avais dit
07:21qu'admettons j'avais eu des règlements par chèque, voilà, donc là déjà je vais
07:25faire après, donc là je vais faire après, appliquer, voilà, le filtre, vous voyez les
07:30246 euros, donc c'est bien le cas, donc là je fais, après je cache, tout remettre, voilà,
07:37et là en fait je fais valider pour que, voilà, comptablement ils me le prennent bien en compte,
07:44après effectivement, donc si j'avais eu d'autres modes de règlement, donc là, et bien en
07:50fait il faut refaire une autre remise en banque, voilà, donc là je prends également,
07:57vous voyez, par rapport au règlement qui a été fait par Prélèvement SEPA, donc là
08:00même principe, je fais tout remettre, je fais valider, voilà, donc là on l'a vu pour
08:06les clients et dans le même principe après on a des caissements pour les fournisseurs,
08:11donc là, pareil, je choisis le banque, voilà, et là les différents modes de paiement,
08:28voilà, donc là j'ai bien les deux factures et règlements qui ont été ici pris en compte,
08:35donc là je fais tout remettre, même principe, valider, voilà, donc là en fait, et bien
08:41quand tout se passe normalement, maintenant, si je fais un transfert en compta, et bien
08:45après quand je vais dans le menu Opérations, alors, même on peut le voir déjà directement
08:51ici, avant même de lancer le transfert, on peut faire une édition, et là, si je demande
08:57donc de me valider tout ce qui a été validé provisoire au niveau des achats et des ventes,
09:03je fais Aperçu, voilà, donc là, alors, je vais me mettre, donc j'ai d'abord mes factures
09:12d'achat, vous voyez, donc là comptablement ça me permet de vérifier, ensuite, voilà,
09:17donc là vous voyez j'ai bien mes règlements, là j'ai les paiements, vous voyez, des fournisseurs,
09:22voilà, donc là je vois bien les 78 et les 117, là voilà, et après j'ai les encaissements
09:26de clients, des 246, voilà, et là, alors, ça on va le voir justement, comment on fait
09:32après les créances douteuses, vous voyez, donc là, et les impayés, voilà, et ça
09:36c'est mon journal de vente, voilà, donc, là, c'est quand tout se passe normalement,
09:42après effectivement on peut avoir, donc ça c'est des nouveautés 2016, dans les règlements
09:48clients, et bien vous pouvez peut-être avoir ce qu'on appelle des créances douteuses,
09:53voire des créances irrécouvrables, et même, vous voyez, après on pourra même voir des
09:57impayés, alors, ici, en fait, tout simplement, donc, je vais voir s'il reste des factures,
10:03voilà, donc, admettons, donc, je l'avais déjà fait, mais je vais le refaire, tout
10:09simplement, en fait, lorsque vous avez un client, alors, au début, ça peut être,
10:15vous avez un doute, donc, vous pouvez juste passer la créance en clients douteuses, c'est-à-dire
10:19que, ici, vous voyez, donc, on a le bouton, donc, alors, je vais faire en même temps avec
10:22les 156, donc, en fait, donc, alors, on prend quand même, malgré tout, un mode de règlement,
10:29on sélectionne le montant sur lequel vous pensez avoir la facture douteuse, une fois
10:37que vous avez indiqué le montant, et bien, ici, après, vous allez cliquer sur le bouton,
10:42voyez, passer en douteuse, voilà, et là, vous avez un petit symbole où, lui, en fait,
10:48il sait que cette facture, eh bien, elle doit passer en créance douteuse.
10:52Ensuite, donc, il faut cliquer sur le bouton enregistrer et fermer, voilà, donc, là,
11:03vous voyez que dans la liste, ici, pour l'instant, elle est en reste à affecter, et lorsque
11:10on lance une édition, donc, là, on va juste surtout vérifier pour que cette clience comptablement
11:18on voit bien qu'elle est en créance douteuse, donc, là, je vais faire que les validés
11:22provisoires, ici, je vais décocher, voilà, tout ce qui est stock, voilà, et ici, donc,
11:29là, celle qui m'intéresse de vous montrer, c'est que dans le journal d'OD pour les 156
11:34euros, voilà, donc, là, en fait, si je regarde le journal d'OD, voilà, eh bien, ici, je
11:45peux voir que, vous voyez, là, vous voyez, donc, là, alors, vous voyez, c'est intéressant,
11:49on peut vérifier, quand elle est en créance irrécouvrable, il y a le compte 154 et, en
11:53fait, après, on a même la TVA collectée qu'on doit récupérer, donc, là, nous, pour
11:58l'instant, on est dans ce cas de figure puisqu'elle est en créance douteuse, mais elle n'est
12:02pas encore irrécouvrable.
12:04Si, donc, maintenant, je veux la passer en irrécouvrable, je vais refaire ajouter, donc,
12:12là, je sélectionne de nouveau dans mon client, ici, donc, je vais indiquer, eh bien, celle
12:20que je veux passer en irrécouvrable, donc, je sélectionne la facture et là, vous voyez,
12:24j'ai passé en irrécouvrable, voilà, et là, tout simplement, vous voyez, maintenant,
12:28elle a le même symbole que celle-ci ou, donc, là, on sait qu'elle est en irrécouvrable,
12:32je fais que je l'ai passé en irrécouvrable, alors, j'indique quand même le mode de règlement,
12:36voilà, et aussi, donc, le montant, voilà, et lorsque je fais enregistrer, voilà, là,
12:47je fais fermer.
12:48Donc, maintenant, je vais reconsulter, vous voyez, les écritures, donc, là, opération
12:54impression, voilà, transfert comptable, donc, je vais décocher tout ce qui est achat à
13:00stock, voilà, je fais, donc, valider provisoire, je fais aperçu, voilà, et là, si je me
13:11mets ici, vous voyez, voilà, en OD, eh bien, mes 156, vous voyez, l'écriture est la même
13:18que pour le 69,12, puisque là, en fait, effectivement, eh bien, au niveau, donc, je dois constater
13:26un impayé, et donc, là, après, la TVA collectée, du coup, eh bien, en fait, je la débite, voilà,
13:31donc, ça, vous voyez, ça, c'est vraiment une nouveauté 2016, et enfin, pour terminer,
13:38il y a vraiment ce qu'on appelle un impayé définitif, où là, c'est l'inverse, vous
13:42avez, en fait, vous avez remis en banque un règlement client et il se trouve qu'il y a
13:51un règlement qui vous est revenu impayé.
13:55Pour, donc, le constater, je me remets ici sur, donc, le règlement de 246, puisque les
14:13246, je les ai bien remis en banque, mais ma banque me prévient que j'ai un impayé,
14:18donc, je reviens dessus, et maintenant, en fait, eh bien, j'ai cet onglet qui s'appelle
14:24incident de paiement, où là, je vais constater mon incident de paiement, donc, là, je fais
14:29ajouter, donc, je vais constater, admettons, qu'il y a eu un impayé aujourd'hui, ici,
14:34eh bien, en fait, après, effectivement, je peux choisir, donc, le motif d'impayé, donc,
14:39là, c'est ce que me dit la banque, alors, après, effectivement, je peux éventuellement
14:43le représenter ou, malheureusement, dire que c'est un état d'impayé définitif, voilà,
14:52donc, là, par contre, alors, ici, après, effectivement, par rapport, donc, là, je
14:57ne vais pas refaire un transfert en comptabilité, là, après, effectivement, vous voyez, alors,
15:01je vais agrandir, voilà, il y a des montants de frais, alors, peut-être que, mettons,
15:05je ne sais pas, ça peut être, mettons 15 euros, voilà, hors taxes, voilà, il y a
15:10de la TVA sur les frais, voilà, et, en plus, je peux très bien, vous voyez, générer
15:16une facture de frais que je peux, en plus, si vous êtes, après, en mauvais terme avec
15:22le client, voilà, vous voyez, on peut très bien générer une facture d'impayé et, en
15:28plus, voilà, ici, on peut, voilà, donc, moi, je ne l'ai pas fait, mais on peut avoir
15:33un article, mais qui est vraiment pour des frais d'impayé, donc, vous voyez, ça va
15:38relativement loin, je dirais, par rapport à la prise en compte, voilà, et, donc, là,
15:44en fait, je fais enregistrer, voilà, donc, là, en fait, vous voyez, effectivement,
15:50eh bien, puisque là, en fait, ça va être considéré comme irrécouvrable, donc, là,
15:58eh bien, je vais faire marquer, voilà, irrécouvrable, voilà, donc, là, je vais le passer en défaut
16:04de paiement, en plus, dans la fiche client, j'aurai vraiment un défaut, voilà, et là,
16:08en fait, voilà, vous voyez, donc, là, toutes, elles sont en irrécouvrable et, une fois,
16:13donc, là, vous voyez que j'ai bien toutes mes factures qui sont considérées couvrables
16:16et après, je n'ai plus qu'à faire enregistrer, voilà, et fermer, voilà, donc, là, après,
16:22vous voyez, du coup, ici, reste à affecter, vous voyez, donc, elles sont bien passées,
16:27vous voyez, en fait, ça a été, je dirais, enfin, entre guillemets, le règlement a été
16:34annulé et, donc, là, en fait, voilà, je l'ai bien, on reste à affecter.
16:38Si je constate maintenant comptablement les écritures qu'il a passées, donc, je vais
16:45bien voir que, en fait, il m'a bien, au niveau comptable, eh bien, annuler les écritures
16:52de banque et même passer les frais d'impayés et la créance irrécouvrable, donc, ça, c'est
16:58pour ça que c'est vraiment très, très intéressant, eh bien, de le passer sur la GESCOM parce
17:04que ça, en fin d'année, vous êtes sûr que, vous, au niveau comptable, vous êtes
17:07obligé de le faire, eh bien, là, moi, ça vous évite de faire toutes ces écritures
17:11fastidieuses, donc, là, si je regarde, eh bien, au niveau de la banque, voilà, vous
17:16voyez que, en fait, ce qu'il a fait, c'est que les 246 euros, voilà, donc, là, en fait,
17:22ici, vous voyez, en plus, là, voilà, là, en fait, eh bien, il m'a annulé, vous voyez,
17:27parce que je l'avais bien débité, le client, ici, là, il me l'a annulé et, au niveau
17:32des OD, en fait, ce qui est intéressant, c'est que, donc, il m'a passé une facture,
17:39vous voyez, donc, là, après même, voilà, ici, vous voyez, l'écriture pour frais d'impayés
17:44de 18 euros hors taxes, donc, là, je la vois bien, voilà, et, en plus, ce qui est intéressant,
17:51c'est que, en plus de ça, au niveau, je dirais, des 246 euros, en plus, donc, des frais d'impayés,
17:59ici, il m'a bien passé, vous voyez, les deux écritures qui correspondent à 246 euros
18:04en créances irrécouvrables, donc, en plus, ce qui est intéressant, c'est qu'au niveau
18:10des ventes, voilà, donc, là, vous voyez, il m'a bien généré une facture tout seul,
18:16vous voyez, donc, de frais d'impayés, voilà, donc, ça, c'est vraiment très, très intéressant.
18:20Un petit peu de manipulation lorsque, eh bien, malheureusement, vous avez des cas particuliers,
18:28donc, quand tout se passe bien, effectivement, eh bien, vous générez vos règlements et,
18:32ensuite, vos remises en banque pour que, comptablement, ils le prennent bien en compta, mais, après,
18:37effectivement, si vous avez, donc, soit des créances douteuses, des créances irrécouvrables,
18:41voire des impayés, quoi qu'il arrive, comptablement, ce sont, je dirais, des opérations que vous
18:47devriez faire, donc, là, maintenant, avec ces nouveautés de 2016, ça vaut vraiment
18:51le coup de le faire, je dirais, sur la GESCOM parce que vous avez vu que, comptablement,
18:56ensuite, il est capable, eh bien, effectivement, de le faire tout seul.